无票报销怎么处理 收集证明材料：尽量收集能证明支出真实性的相关材料，如收据、付款凭证(银行转账记录、电子支付截图等)、合同协议、消费小票、购物清单、行程单、工作记录、验收证明等。如果是与个人的交易，还可让对方提供身份证复印件等。 说明无票原因：报销人需在报销单的备注栏或专门的说明文档中，详细阐述无法取得发票的原因，如供应商未提供、临时紧急采购等。 内部审批：将填写好的报销单及相关证明材料提交给部门负责人审核，部门负责人需确认该支出与业务相关且合理。再提交给财务部门，财务人员重点审核证明材料的完整性和合规性、支出的合理性等。对于金额较大或情况特殊的无票报销，可能还需更高层级的领导审批。
无票报销对企业所得税的影响 在企业所得税汇算清缴时，对于无票支出，要根据税法规定判断是否能税前扣除。不能扣除的需进行纳税调增，增加应纳税所得额，计算缴纳企业所得税。 |
