众所周知，中国有比较严格的外汇管制，这是很多已经或者打算注册海外公司、开展国际业务人士的常见疑问。 总的来说，中国大陆并不是完全限制外汇的流入流出，而是从上到下实行了比较系统化的监管，让更多合理合法合规的资金自由流通，阻止非法和风险资金来到中国。在此分享合规的资金进出方式之一：境外投资备案ODI
什么是境外投资备案（ODI）？ 是指在中国境内设立的企业（包含有限责任公司、合伙企业）等投资主体，以投入货币或有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产，获得境外企业的股权，进而获得境外企业的经营管理权及其他相关权益的活动。 简单来说：国内企业投资中国港澳台地区及其它国家和地区的企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理权等，就需要进行境外投资备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，需要实行核准管理。
备案有什么好处？ 1.国内资金合规出境，海外利润合规入境，无风险 2. 企业境外上市，无合规风险和障碍。 3. 商务部、发改委两大权威批文，有效期两年，且可延期。 4. 越早办理，越早合规，越早获得境外投资主动权与优先权。
备案有什么条件？ 1. 申请人条件：中国境内依法设立的企业、事业单位 2. 具备或符合以下条件的，准予备案：申请材料齐全、如实完整，符合法定形式 3. 有如下情形之一的，不予以备案： 1）申请材料不齐全或不符合法定形式 2）属于须核准情况的 3）企业提供虚假材料申请的 4）其他不予以备案的情形 涉及敏感行业和地区，不可办理，比如： 与中国未建交的、发生战争、内乱的、需要限制对其投资的、联合国制裁的国家或地区 房地产、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等
备案所需材料： 1. 境外投资备案表、企业营业执照复印件 2. 有关补充材料： 1）对外投资设立企业或并购的相关章程 (合同、协议) 2）相关的董事会决议或出资决议 3）最新经审计的财务报表、资信证明 4）前期工作落实情况说明 (包括：尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等) 5）并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》 6）境外投资真实性承诺书等 备案审批流程： 第一：前置审批 有国企背景等，需先获得上一级国资委许可，普通企业一般无需 第二：发改委申报 重点考察投资项目是否敏感，直接或间接投资及投资金额是否合理等 第三：商务部申报 着重考察标的公司的基本情况，是否符合相关法律法规要求 第四：外汇登记 携带已获批的发改委和商务部文件，前往开户银行登记
备案相关难点： 境外投资备案ODI是一个系统项目，必须取得商务部和发改委两份官方文件，才能外汇进出不受限制的主要目的。 对相关法律法规理解不够清楚，或不同地方批机关实时变化的审批要求掌握不够，都可能导致审批不通过，浪费大量的时间和金钱。 1. 不了解审批部门对不同行业企业的潜在资质要求 2. 不清楚对审计报告的主要考察点 3. 不知道尽职调查、可行性报告等具体要求 4. 错误判断办理备案的时间点等等问题，都可能导致审批不通过 以上是玖邀开业网小编为您整理的关于境外投资备案ODI的内容，希望对您有所帮助。 |
